Што азначае зніжэнне падаходнага падатку для пенсіянераў?

Эксперты ў галіне фінансаў кажуць, што зніжэнне падатку на прыбытак прынясе “джала ў хвасце” для тых, хто ўкладвае пенсіі, і тым самым скароцяць дзяржаўныя дапаўненні да сваіх узносаў.

Зніжэнне базавай стаўкі з 20 працэнтаў да 19 працэнтаў і адмена 45-працэнтнай верхняй стаўкі прынясуць карысць падаткаплацельшчыкам з пункту гледжання заработнай платы, але паўплываюць на выплату пенсій.

Падаткаплацельшчыкі больш не будуць атрымліваць аўтаматычную 25-працэнтную дабаўку да грошай, якія выплачваюцца ў якасці пенсій, каб пакрыць базавую падатковую льготу – вернуць іх туды, дзе яны былі да спагнання 20-працэнтнага падатку – і замест гэтага ўбачаць больш нізкі 23-працэнтны прырост.

Гэта можа выклікаць прыліў дадатковых пенсійных узносаў, асабліва тымі, хто больш зарабляе і можа атрымаць найбольшы прыбытак, напярэдадні змяненняў у красавіку 2023 года, хоць некаторыя падаткаплацельшчыкі базавай стаўкі атрымаюць дадатковы год перадышкі з-за тэхнічных пераходных механізмаў.

Падатковыя льготы на пенсіі дазваляюць кожнаму адкладаць на пенсію за кошт неабкладанага падаткам даходу. Гэта азначае, што чым больш вы зарабляеце, тым больш вы атрымліваеце падсалодвальнік.

Зніжка або «папаўненне» заснавана на стаўках падаходнага падатку насельніцтва – гэта значыць 20 працэнтаў, 40 працэнтаў або 45 працэнтаў, пакуль змены канцлера Квасі Квартэнга не ўступяць у сілу.

«Зніжэнне базавай стаўкі падаходнага падатку з 20% да 19% стане добрай навіной для мільёнаў людзей», — кажа Стывен Кэмеран, дырэктар па пенсійным забеспячэнні Aegon.

«Па пенсійных узносах ёсць невялікае жало ў хвасце. Фізічныя асобы атрымліваюць папаўненне «падатковай льготы» на аснове іх «самай высокай гранічнай» стаўкі падаходнага падатку.

«У цяперашні час «чысты» кошт інвесціравання 100 фунтаў стэрлінгаў у сваю пенсію складае 80 фунтаў стэрлінгаў, паколькі пры выплаце 20-працэнтнага падатку на прыбытак іх пенсія атрымлівае папаўненне ў памеры 20 фунтаў стэрлінгаў ад падаткавіка.

«У будучыні 19-працэнтная стаўка падатку на прыбытак азначае, што вам трэба будзе заплаціць 81 фунт стэрлінгаў з выплаты дадому, каб 100 фунтаў стэрлінгаў укласці ў вашу пенсію. Такім чынам, калі людзі працягваюць плаціць 80 фунтаў стэрлінгаў, іх пенсія выйграе ад крыху меншых 98,75 фунтаў стэрлінгаў.

«Нягледзячы на ​​тое, што змяненне стаўкі падаходнага падатку адбылося з красавіка 2023 года, пенсійным схемам, якія спаганяюць пенсійныя падатковыя льготы для сваіх членаў, выкарыстоўваючы так званую «палёгку ў крыніцы», прадастаўляецца дадатковы год, каб працягваць спаганяць 20-працэнтную стаўку. ‘

Між тым, адмена 45-працэнтнай стаўкі дадатковага падатку на прыбытак для тых, хто зарабляе больш за 150 000 фунтаў стэрлінгаў, таксама паўплывае на іх папаўненне падатковых льгот, і яны могуць захацець павялічыць узносы, пакуль яны яшчэ могуць, па словах Кэмерана.

«У цяперашні час падаткаплацельшчыкі з высокай дадатковай стаўкай могуць атрымаць 45-працэнтную падатковую льготу. Іншымі словамі, унёсак у памеры 550 фунтаў стэрлінгаў з заробку на дом становіцца 1000 фунтаў стэрлінгаў пры інвеставанні ў пенсію. У будучыні самая высокая гранічная стаўка будзе складаць 40 працэнтаў, таму тыя ж 1000 фунтаў стэрлінгаў пенсіі будуць каштаваць 600 фунтаў стэрлінгаў з выплаты дадому.

«Тыя, хто ў стане зрабіць гэта, могуць захацець зрабіць дадатковыя пенсійныя ўзносы да красавіка 2023 года, каб пераканацца, што яны атрымаюць максімальную падатковую льготу. Мы рэкамендуем атрымаць прафесійную фінансавую кансультацыю».

Кэмеран адзначае, што нават пры крыху больш нізкіх падатковых льготах пенсіі па-ранейшаму застаюцца асабліва падаткаэфектыўнай інвестыцыяй, а тыя, хто працуе, таксама атрымліваюць шчодрую надбаўку ад сваіх працадаўцаў.

Джэймс Джонс-Тінслі, спецыяліст па пенсійным забеспячэнні ў Barnett Waddingham, кажа: «Для спажыўцоў зніжэнне падаходнага падатку да 19 працэнтаў – гэта палка аб двух канцах.

«Гэта неадкладны прырост даходу з доўгатэрміновым джалам у хвасце ад меншай пенсіі. Страта аднаго адсотка можа падацца нязначнай, але яна павялічваецца на працягу працоўнага жыцця – як казаў Эйнштэйн, гэта “восьмае цуд свету”, і тыя, хто гэтага не разумеюць, плацяць за гэта.

«Чалавекам цяпер трэба павялічваць свае асабістыя ўклады, каб проста стаяць на месцы; гэта можа быць не вельмі павабнай перспектывай з ростам працэнтных ставак і ростам інфляцыі.

«Нічога ў прамове канцлера не гаварыла пра надыходзячы пенсійны крызіс у Вялікабрытаніі – урад можа спыніць гэтую праблему толькі так доўга».

Крыніца: Quilter

Клэр Трот, эксперт па пенсійным забеспячэнні ў St. James’s Place, кажа: «Паведамленне аб тым, што зніжэнне падаходнага падатку з 1 працэнта ад базавай стаўкі да 19 працэнтаў можа прымусіць людзей задумацца, ці не надышоў час максымізаваць пенсійныя ўзносы або калі трымаць агонь мае больш сэнсу.

«Аднак для тых, хто з’яўляецца плацельшчыкам падатку па дадатковай стаўцы, астатняя частка гэтага года будзе апошнім шанцам атрымаць 45-працэнтную падатковую льготу. Пры гэтым яны не будуць плаціць 45-працэнтны падатак у наступным годзе.

«Агульная падатковая льгота для падаткаплацельшчыкаў з большай стаўкай, хутчэй за ўсё, застанецца ранейшай, але калі ўзносы выплачваюцца ў асабістую пенсію, тады менш пойдзе ў пенсію і больш у вашу кішэню, калі адбудзецца скарачэнне.

«Гэта не тое ж самае для большасці прафесійных пенсійных схем, дзе ўзносы выплачваюцца да падаткаабкладання.

«Аднак для тых, хто зарабляе з нізкім узроўнем, памяншэнне дапамогі будзе рэальным зніжэннем іх пенсій. Для тых, хто не з’яўляецца плацельшчыкам падаткаў, яны ў цяперашні час атрымліваюць 20-працэнтную падатковую льготу ў межах свайго заробку або 3600 фунтаў стэрлінгаў, калі больш.

«Гэта будзе зніжана да 19 працэнтаў, калі для некаторых знізіцца базавая стаўка, хоць ёсць пераходны перыяд для персанальных пенсій.

«Гэта мацней за ўсё б’е па тых, хто менш за ўсіх можа зэканоміць. Для тых, хто ўдзельнічае ў схемах аўтаматычнай рэгістрацыі, у залежнасці ад іх структуры гэта можа азначаць павелічэнне ўзносаў з пакетаў выплат».

AJ Bell кажа, што для падаткаплацельшчыкаў базавай стаўкі зніжэнне падаходнага падатку з 20 працэнтаў да 19 працэнтаў прывядзе да зніжэння эфектыўнага “бонуса” пенсійных зберажэнняў, які забяспечваецца падатковай льготай, з 25 працэнтаў да прыкладна 23 працэнтаў.

У ім тлумачыцца, што для падаткаплацельшчыкаў з дадатковай стаўкай зніжэнне стаўкі падаходнага падатку з 45 працэнтаў да 40 працэнтаў прывядзе да таго, што бонус да зберажэнняў знізіцца прыкладна з 82 працэнтаў да 66 працэнтаў.

Фірма прапануе наступныя прыклады, у якіх мяркуецца, што ўкладчык з’яўляецца ўдзельнікам схемы дапамогі ў крыніцы. У ім адзначаецца, што ўдзельнікам схем чыстай аплаты працы будзе аўтаматычна выплачвацца поўная сума падатковай льготы, калі яны не маюць вельмі нізкіх заробкаў.

Пры цяперашняй сістэме:

• Падаткаплацельшчык базавай стаўкі – плаціць £80, атрымлівае £100 у якасці пенсіі (20% падатковая льгота, 25% бонус)

• Падаткаплацельшчык з больш высокай стаўкай – плаціць £80, атрымлівае £100 у якасці пенсіі, патрабуе назад £20 (40% палёгка, 66% бонус)

• Падаткаплацельшчык з дадатковай стаўкай – плаціць 80 фунтаў стэрлінгаў, атрымлівае 100 фунтаў стэрлінгаў у якасці пенсіі, патрабуе вяртання 25 фунтаў стэрлінгаў (палёгка 45%, бонус 82%)

Згодна з новымі падатковымі стаўкамі – пасля іх поўнага ўкаранення:

• Падаткаплацельшчык базавай стаўкі – плаціць £81, атрымлівае £100 у якасці пенсіі (19% падатковая льгота, 23% бонус)

• Падаткаплацельшчык з больш высокай стаўкай – плаціць £81, атрымлівае £100 у якасці пенсіі, патрабуе назад £21 (40% палёгка, 66% бонус)

• Падаткаплацельшчык з дадатковай стаўкай – плаціць 81 фунт стэрлінгаў, атрымлівае пенсію 100 фунтаў стэрлінгаў, патрабуе назад 21 фунт стэрлінгаў (палёгка 40%, бонус 66%)